Nederlandse levensverzekering laten uitbetalen in Frankrijk

Bonjour,

In 2018 hebben wij, hier in Frankrijk, een Nederlandse levensverzekering laten uitbetalen, wat een deel van onze hypotheek was. Met de betaalde premie kon je de hypotheek aflossen.

De hypotheek werd afgelost met de verkoop van ons huis in Nederland in 2015, het verzekeringsbedrag bleef staan.

Nu moeten we dit declareren voor de revenus over 2018.

De vraag is alleen hoe? Met welk formulier?

We gaan maandag naar het belastingkantoor met een Engelse vertaalster.We moeten de verzekeringspapieren meenemen, maar ik denk niet dat iemand daar Nederlands kan lezen.

Heeft iemand hier ervaring mee?

Alvast bedankt!

_____________________________

☑️ Beste plaatser van dit bericht,

fijn dat je gebruik maakt van dit forum. Doe alsjeblieft mee met de discussie die volgt op je bericht! Reageer zelf op de reacties die anderen geven. Dat mag ook best een bedankje zijn.

_____________________________

Rubrieken,

Klik hieronder voor meer berichten in dezelfde rubriek.

20190504, Geldzaken, Overheid

Reactie van Mahar op 4 Mei 2019 op 11.10: Ik zou maar oppassen. Er zijn bepaalde vormen van levensverzekering die worden gezien als lijfrentepolis. Het in één lumpsum uitkeren daarvan kan tot 50% heffing leiden en aanvullend nog 20% boete. Heeft u zich hier al over geïnformeerd? Dat lijkt me belangrijker dan het stukkie papier waar je die aangifte mee doet.

Reactie van Jako op 4 Mei 2019 op 11.42: Inderdaad goed laten informeren. Dit lijkt me iets voor een expert in zowel NL als Frans belastingrecht.

Als ik me goed herinner is een dergelijke verzekering volgens de NL regels vrijgesteld van belastingen omdat die ter dekking van NL onroerend goed is/was. Gezien die koppeling met NL onroerend goed lijkt me een afwijkende regeling van toepassing, ook al heb je dit onroerend goed niet meer in bezit.

Ik ben zeer benieuwd naar de uitkomst omdat ik zelf ook nog een dergelijke constructie heb die echter nog lang doorloopt.

Reactie van Wilna Maijenburg op 4 Mei 2019 op 13.57: Nee Jan Linneman, ze zeggen dat het huis verkocht is en met de opbrengst is de hypotheek afgelost. Normaal gesproken zou de verzekering bestemd zijn om de hypotheek af te lossen, die is nu gewoon vrijgekomen. Valt me mee dat de Nederlandse ficus niet aan de bel trekt, uit laten betalen van een levensverzekering kost normaal gesproken heel veel geld zoals hierboven al is gemeld. Maar voor deze verzekering gelden misschien andere regels, voer voor een belastingadviseur.

Reactie van Antoine op 4 Mei 2019 op 16.58: Hallo Hans en Joke,
Was de levenpolis bedoeld om bij overlijden de hypotheek af te lossen dan is de uitbetaling van de verzekering belastingvrij. Immers, de premie werd betaald met netto geld. Was de looptijd van de verzekering in 2018 nog niet ten einde dan werd hij “afgekocht” waar de verzekeringsmij heel blij van werd.
Was de looptijd ven de verzekering wel ten einde dan hoef je niets aan te geven.
Ik zou nog even wachten met het bezoek aan het belastingkantoor te brengen en eerst Rob van Schijndel even bellen.
Succes en groetjes,
Antoine

Reactie van Marcel Michelson op 4 Mei 2019 op 17.01: Normaal in FR betaal je belasting over de meerwaarde van een levensverzekering bij afkoop (de winst) en het tarief hang af van hoe lang de verzekering liep (minder dan 8 jaar is niet voordelig, daarna gaat het wel). Als jullie verzekering al in NL fiscaal is afgehandeld, dan zou er geen dubbelle FR having behoren te zijn en het bedrag dat je overmaakt naar FR is geen inkomen maar een transfer de fonds waar je de oorsprong van moet aangegeven. Maar het is altijd beter eerst met een expert te praten.

Reactie van Hans van den Dries op 5 Mei 2019 op 11.08: Ik begrijp dat de levensverzekering tot het moment van verkoop van de woning een zgn. Kapitaalverzekering eigen woning (KEW) was. Fiscaal wordt deze afgewikkeld in Box 1.

Na aflossing werd deze KEW een gewone Kapitaalverzekering welke wordt afgewikkeld in Box 3.

Dat geldt ook voor zgn Buitenlandse Belastingplichtigen.

Fiscaal wordt de uitkering in 2018 afgewikkeld in NL d.m.v de aangifte voor buitenlands belastingplichtigen. Te vinden op www.belastingdienst.nl

In Frankrijk vormt het afkoopbedrag geen inkomen zoals @ Marcel Michelson reeds aangaf.

Reactie van Hans van den Dries op 5 Mei 2019 op 14.35: @ Jan Linneman. Zoals ik al schreef is de aard van de polis kraakhelder. Doe aangifte als buitenlands belastingplichtige en het aangifteprogramma brengt je automatisch naar dit soort bezittingen.

Reactie van Jako op 5 Mei 2019 op 15.16: @Hans van den Dries: Waarom zou de uitkering van deze verzekering in NL belast worden en niet in Frankrijk?

De TS is fiscaal inwoner van Frankrijk en dus uitsluitend belastingplichtig in Frankrijk. De TS doet dan ook helemaal geen aangifte als 'buitenlands belastingplichtige', want hij is in NL niet belastingplichtig. Het lijkt me niet dat NL recht heeft op enige belastingheffing, tenzij de oorspronkelijke koppeling met NL onroerend goed dat veroorzaakt.

Reactie van Hans van den Dries op 5 Mei 2019 op 16.27: @Jako. Evenals sommige inkomsten (Overheidspensioen bijvoorbeeld) zijn voordelen uit aanmerkelijk belang en sommige vermogensbestanddelen en onroerende zaken in NL onderhevig aan belastingheffing door de Nederlandse fiscus als je je domicilie in Frankrijk hebt. Kijk het aangifteprogramma en de toelichtingen er maar op na.

https://belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdi...

Reactie van Jako op 5 Mei 2019 op 18.16: Dat snap ik, maar ik lees nergens dat dit er onder zou vallen. Er is geen sprake van inkomsten uit Nederland. Ik zie geen verschil met spaarrente op een Nederlandse spaarrekening of dividend op Nederlandse aandelen die ook niet in Nederland zijn belast voor een fiscaal inwoner van Frankrijk.

Je reactie hieronder, dit zijn de huisregels.