Lijfrente- of pensioenuitkering bij NL-verzekeringsmaatschappij aankopen nu ook mogelijk voor geëmigreerde NL-ers

Eindelijk is er een oplossing voor naar het buitenland (en dus ook FR) geëmigreerde ex-ingezetenen van NL die na de emigratie hun in NL lopende lijfrente- of pensioenpolis willen laten ingaan bij hun NL-verzekeringsmaatschappij. De meeste van die verzekeringsmaatschappijen weigerden dit tot nu toe omdat ze geen uitkeringscontract wilden afsluiten met iemand in het buitenland. Dit probleem is meerdere malen op dit forum aangekaart.

DNB zag het uitkeringscontract als een nieuw verzekeringscontract, gesloten in het buitenland, waarvoor de NL-verzekeringsmaatschappij genotificeerd moest zijn in dat buitenland. En dat waren (en zijn) de meeste verzekeraars daar niet. Het gevolg was een patstelling: de uitkering moest ingaan, maar de verzekeraar stelde de uitkering niet te mogen doen aan iemand die in het buitenland woont. De belastingwet ziet dat vervolgens als een afkoop met als gevolg dat de hele waarde van de polis ineens belastbaar wordt.

Het probleem speelde niet als de uitkering al was ingegaan op het moment van emigratie omdat de situatie bij het ingaan van het (verondersteld nieuwe) uitkeringscontract bepalend was.

De oplossing die het Verbond van Verzekeraars, DNB en de Belastingdienst nu bieden aan de meeste betrokkenen is dat het uitkeringscontract onder voorwaarden niet wordt beschouwd als een nieuw, in het buitenland gesloten contract, maar als een voortzetting van het binnenlandse contract zoals dat voor de opbouwperiode gold toen de betrokkene nog in NL woonde.

Voor betrokkenen: neem contact op met je verzekeraar als dit bij jou speelt.

Zie ook: https://www.verzekeraars.nl/publicaties/actueel/oplossing-voor-geëm...

_____________________________

☑️ Beste plaatser van dit bericht,

fijn dat je gebruik maakt van dit forum. Doe alsjeblieft mee met de discussie die volgt op je bericht! Reageer zelf op de reacties die anderen geven. Dat mag ook best een bedankje zijn.

_____________________________

Rubrieken,

Klik hieronder voor meer berichten in dezelfde rubriek.

20180228, Geldzaken, Overheid

Reactie van Lucas Roos op 28 Februari 2018 op 16.04: Gelieve in de kop voor 'aankopen' te lezen: 'laten ingaan'. Zoals uit de rest van het bericht blijkt, moet het namelijk gaan om een vóór de emigratie in NL lopende polis. De oplossing geldt niet voor reeds geëmigreerden die vanuit FR in NL een geheel nieuw contract willen sluiten met een NL-verzekeringsmaatschappij.

Overleden Reactie van Theodora Besse op 28 Februari 2018 op 17.17: Blij dat je weer terug bent van weggeweest, Lucas! Al lang niets van je gehoord.

Reactie van Jako op 28 Februari 2018 op 18.15: Goed nieuws, hoewel dit voor mij nog ver weg is ben ik blij dat er eindelijk een andere oplossing is dan tijdelijk remigreren.

Reactie van Lucas Roos op 28 Februari 2018 op 18.17: Ik ben niet echt weggeweest, Theodora. Het is alleen zo dat ik mezelf vanaf 1 januari jl. heb gepensioneerd. Ik neem nu tijd voor andere dingen waar ik door mijn praktijk niet aan toekwam zoals achterstallige klussen aanpakken, sporten, muziek, mijn wijnhobby enz. Daardoor heb ik geen tijd meer om mijn vak op alle terreinen goed bij te houden. Ik zal daarom op dit forum alleen nog sporadisch berichten zetten over belastingen en andere financiële zaken waarvan ik zeker weet dat ze kloppen. Maar ik blijf het forum wel volgen, zij het op een wat lager pitje.

Reactie van edith janzen op 1 Maart 2018 op 9.18: Dit is goed nieuws. Weer iets wat anti-europees is geregeld, kan enigzins worden rechtgezet. Tot nu toe moest je heel ingewikkeld doen, tijdelijk weer in NL inschrijven, een schimmige trust oprichten. die voor jou kon ontvangen etc. Prettig dat Lucas nu eens zegt dat hij met pensioen is. Dat vermoedde ik al een jaar eerder, maar nu weten we waar we aan toe zijn.

Reactie van Lucas Roos op 1 Maart 2018 op 11.24: @Edith, ik ben zo vrij om met je van mening te verschillen. De fout ligt mijns inziens niet bij de EU. Die heeft geregeld dat alle verzekeringsmaatschappijen in de hele EU hun verzekeringen mogen verkopen. Alleen moeten ze zich dan wel onderwerpen aan de toezichtregels van elke lidstaat waarin ze opereren door middel van een notificatie. Dat wilden de lidstaten zelf omdat ze hun autonomie op toezichtgebied niet wilden opgeven (bijvoorbeeld ten gunste van een Europese toezichthouder). Het waren vervolgens de NL-verzekeraars die (voor het merendeel) geen zin hadden in ingewikkelde notificatieprocedures ten behoeve van die (handvol?) emigrerende pensionado's met hun kleine polissen. En toen kwam daar nog DNB overheen met de twijfelachtige stelling dat de uitkeringspolis niet kon worden gezien als een voortzetting van de opbouwpolis. Volgens mij lag dus de fout niet bij de EU maar bij de betrokken partijen in NL. Het is prijzenswaardig dat die partijen dat nu zelf hebben rechtgezet.

Pensioen is nog afkicken voor me... Ik kan me al redelijk inhouden wat het vak betreft maar soms kruipt het bloed waar het niet gaan kan...

Reactie van Lucas Roos op 1 Maart 2018 op 11.31: @Simon, je hebt juridisch helemaal gelijk. Je moet inderdaad een lijfrente aankopen, maar in de volksmond heet dat meestal 'laten ingaan'. Ik wilde alleen het mogelijk misverstand voorkómen dat je zonder problemen en zonder enige opbouwpolis vanuit Frankrijk vanaf punt nul voor een som geld een direct ingaande lijfrentepolis kunt kopen bij een NL-verzekeraar. Daar zul je echt een in Frankrijk genotificeerde verzekeraar voor nodig hebben. En de lijfrente gaat in dat geval dan helemaal volgens het Franse verzekeringsrecht.

De rentestand is een ander probleem. Daar kun je hele bomen over opzetten. Dat laat ik nu maar even...

Je reactie hieronder, dit zijn de huisregels.