FR belastingaangifte opbrengst beleggingen: Hoe tot een helder overzicht te komen van de opbrengst per jaar?

Wij staan op het punt om van Frankrijk ons primaire woonland te maken. Dit betekent o.a. dat de opbrengsten van beleggingen op de beurs (dividend en winst door verschil tussen aankoop en verkoopkoers van aandelen/effecten) door de Franse Fiscus vanaf dat moment met 30% belast zullen worden.

Het principe is helder:

Je koopt een set aandelen aandeel A voor € 1000 op een datum
Je verkoopt de set aandelen A voor € 1500 op een latere datum
Je geeft dat jaar € 500,- euro op als winst waarover 30% afgerekend moet worden

Als je echter wat meer handelt, dan koop en verkoop je aandelen A tegen verschillende koersen gedurende het jaar.

Nederlandse brokers als DeGiro en Lynx die ik gebruik, hebben hier in de jaaropgaven geen overzichten voor. De jaaropgaven tonen feitelijk de portefeuille waarde, die de NL fiscus graag wil weten voor vermogensbelasting. De opgaaf van het ontvangen dividend gedurende het jaar is wel bruikbaar in FR overigens.

Om de daadwerkelijk genoten opbrengst van het verschil tussen aankopen en verkopen van aandelen/effecten te bepalen, zie ik op dit moment geen andere mogelijkheid dan zelf een Excel bij te houden waarin alle transacties vastgelegd worden. Dat is een behoorlijke klus en foutgevoelig. Daarnaast vraag ik me af welke waarde ik moet hanteren als 'winst':

Stel dat ik binnen 1 jaar van één type aandeel:

200 stuks koop voor € 1,-
daarna 100 stuks koop voor € 2,- ,
daarna 100 stuks koop voor € 0,75
Ik er daarna 100 Verkoop voor € 1,50
en daarna koop ik er weer 100 voor € 2,-

Boek ik dan dat jaar een winst? En zo ja hoeveel....?

Enfin: Ik hoor graag hoe anderen dit doen. Misschien dat Franse brokers dit soort overzichten wel standaard hebben (zo ja; zijn er vergelijkbare qua gemak & kosten als DeGiro)?

Alvast dank!

N.b.: Voor aankomende 'emigranten' een tip: Zorg dat je vóór uitschrijven in Nederland posities met significante winst afsluit (en daarna in Frankrijk zo gewenst weer opnieuw opent). De Franse fiscus belast het verschil tussen aankoop en verkoopprijs. Als een aankoop al jaren geleden in Nederland heeft plaats gevonden en je na 1 maand in Frankrijk die positie zou verkopen, betaal je in dat geval 30% over alle winst, die je dus waarschijnlijk vrijwel volledig tijdens je verblijf in Nederland hebt opgebouwd)

_____________________________

☑️ Beste plaatser van dit bericht,

fijn dat je gebruik maakt van dit forum. Doe alsjeblieft mee met de discussie die volgt op je bericht! Reageer zelf op de reacties die anderen geven. Dat mag ook best een bedankje zijn.

_____________________________

Rubrieken,

Klik hieronder voor meer berichten in dezelfde rubriek.

20210323, Geldzaken, Overheid

Reactie van Pieter op 23 Maart 2021 op 14.49: Hoi Reinout,

Een spreadsheet bijhouden is inderdaad de enige mogelijkheid, tenzij je naar een Franse broker overstapt (bijvoorbeeld binck.fr).

Het verkoopresultaat wordt altijd tegen de PMP gewaardeerd: de gewogen gemiddelde aankoopwaarde.

Op het moment van verkoop is de PMP 1.1875 (475 euro betaald voor 400 aandelen).

Dus de aan te geven winst op verkoop = 100 * (1.5 - 1.1875) = 31.25.

De verkoop zelf heeft geen invloed op de PMP, maar wel over het aantal overgebleven aandelen (300).

Dus na de laatste aankoop is de nieuwe PMP 1.390625

Dividend wordt in een apart vakje opgegeven (zelfde principe als rente).

Succes

M.vr.gr. Pieter

Reactie van Reinout ~ villacharme.fr op 23 Maart 2021 op 21.38: Dag Pieter,

Dank voor deze heldere en nuttige reactie!

Weet jij misschien of Franse brokers dergelijke overzichten wel automatisch maken? Aangezien ik helaas toch voor uitschrijven in Nederland al mijn effecten die op winst staan moet verkopen en daarna weer moet aankopen (mocht hier een andere oplossing voor zijn hoor ik het graag, die actie staat me door het koersrisico en al het gedoe erg tegen!), dan zou ik ook eventueel een bij een Franse broker kunnen starten.

Vriendelijke groet,

Reinout

Reactie van Pieter op 24 Maart 2021 op 8.39: De Franse brokers geven een jaaropgave (IFU) waarin precies staat welk bedrag je in welk vakje op de aangifte moet invullen. Een bijkomend voordeel is dat je het formulier 2074 niet apart hoeft in te vullen, wat meestal wel het geval is bij buitenlandse beleggingen.

Reactie van Bartoine op 24 Maart 2021 op 9.17: @ Pieter: handige info!

@ Reinout: ik gebruik eToro, werk internationaal. Geen idee of en zo ja welke overzichten ik ga krijgen, maar ik houd idd ook alles bij in Excel.

Reactie van Reinout ~ villacharme.fr op 24 Maart 2021 op 9.33: Dank Pieter en Bartoine,

Ik ga eens mijn licht opsteken bij wat Franse brokers!

Mvg,

Reinout

Reactie van Willem Drenth op 24 Maart 2021 op 12.50: @ Reinout
Misschien heb je hier wat aan.

Rob van Schijndel
www.frankrijkemigratie.nl
info@frankrijkemigratie.nl